Банковский счет

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ч. 1 ст. 845 Гражданского кодекса).

С точки зрения гражданского законодательства договор банковского счета обладает следующими характеристиками:

• является консенсуальным договором. Для признания договора заключенным и вступившим в силу требуется лишь подписание соглашения между физическим или юридическим лицом - владельцем счета и банком, который уже во исполнение своих обязательств должен незамедлительно открыть счет своему клиенту;
• является двусторонним договором. Обе стороны договора банковского счета – банк и владелец счета имеют как права, так и обязанности;
• является возмездным договором. В случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете (п. 1 ст. 851 Гражданского кодекса). Если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет (п. 1 ст. 852 Гражданского кодекса).

Предмет договора банковского счета составляют действия банка, направленные не только на открытие и ведение счета, но и на выполнение поручений владельца счета о перечислении и выдаче денежных средств со счета, проведении иных банковских операций, включая расчетные операции. При этом банк наделен правом использовать денежные средства, внесенные (поступившие) на счет, в своей предпринимательской деятельности.

Договор банковского счета оформляется, как правило, одним из двух способов:

• путем составления и подписания договора в виде отдельного документа;
• без такого документа.

Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений.

Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом (согласием заключить договор). Такое распоряжение может быть дано в виде как отдельного документа, так и надписи на заявлении клиента об открытии счета.

Оферта представляет собой предложение о заключении сделки, в котором изложены существенные условия договора, адресованное определенному лицу, ограниченному или неограниченному кругу лиц. Если получатель (адресат) принимает оферту, то он выражает свое согласие путем ее акцепта, это означает заключение между сторонами предложенного договора на оговоренных в оферте условиях.

Содержание договора банковского счета составляют взаимные права и обязанности банка и клиента.

Основные обязанности банка:

1. надлежащее выполнение операций по счету, предусмотренных законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота и договором банковского счета.

Банк обязан зачислять поступившие для клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или списывать со счета денежные средства клиента не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета;

2. хранение банковской тайны. Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

По общему правилу ограничение распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, не допускается. Исключение – наложение ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановление операций по счету, в том числе блокирования (замораживания) денежных средств. К примеру, в случаях, предусмотренных Налоговым кодексом.