Самозанятым разрешили потребительские кредиты для бизнеса

Физические лица, ведущие свой бизнес в качестве самозанятых, не обязательно должны иметь статус ИП. В связи с этим нередки случаи, когда они обращаются в МФО за потребительскими кредитами для предпринимательских целей. В таком случае у кредитора возникает вопрос, в каком качестве выдавать кредит самозанятому – как предпринимателю либо как обычному гражданину. И нужно ли проверять возможные цели использования получаемых средств.

Под потребительским кредитом (займом) понимаются денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

В Федеральном законе от 21.12.2013 №  353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», порядок выдачи кредитов и займов (микрозаймов), порядок работы с гражданами, имеющими статус самозанятых, не определен. Кроме того, его положения не распространяются на отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительского кредита (займа) физическому лицу в целях, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности на основании кредитного договора, договора займа и исполнением соответствующего договора.

Тем не менее, ЦБ РФ отмечает, что самозанятые вправе обращаться в МФО с заявлением о предоставлении потребительского займа в целях, связанных с ведением бизнеса. На это представители Регулятора указали в письме от 01.12.2022 г. № 59-8-2/54230.

Признание выдаваемого займа потребительским влечет предоставление заемщику определенных гарантий, что, соответственно, влияет на объем взаимных прав и обязанностей кредитора и заемщика.

Решение о заключении с заемщиком договора потребительского займа принимается кредитором по итогам рассмотрения заявления о предоставлении потребительского займа и иных документов заемщика.

На данном этапе у кредитора есть возможность оценить, свидетельствуют ли представленные заемщиком данные о том, что заем необходим ему на потребительские цели.

Только оценив эти данные, МФО вправе выдать самозанятому лицу заем на цели, связанные с предпринимательской деятельностью, в том числе, если обязательства заемщика обеспечены залогом.

ЦБ РФ перечисляет сведения, которые должна оценить МФО в этом случае:

• физлицо является самозанятым гражданином и применяет специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Например, МФО может запросить у самозанятого документы, подтверждающие уплату НПД с доходов, полученных от предпринимательской деятельности в предыдущих налоговых периодах в соответствии с применяемым режимом налогообложения;
• деятельность физлица обладает признаками предпринимательской деятельности в соответствии с Гражданским кодексом;
• выдаваемые физлицу денежные средства будут расходоваться им на предпринимательские цели. цели расходования полученных денежных средств.

Кроме того, в договор потребительского кредита (займа) может быть включено условие о цели использования заемщиком потребительского кредита (займа).

При этом в случае нарушения заемщиком установленной цели использования средств, кредитор сможет отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору потребительского кредита (займа) или потребовать полного досрочного возврата потребительского кредита (займа).