Требования к правилам внутреннего контроля

Указанные лица обязаны разрабатывать и соблюдать правила внутреннего контроля в случае осуществления определенных операций с денежными средствами или имуществом.  Данные обязанности закреплены нормами Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

Правила внутреннего контроля можно будет оформить на бумаге или в виде электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью. Правила устанавливают порядок действий в "антиотмывочных" целях. Они включают 9 обязательных программ, которые касаются изучения клиента, оценки рисков, хранения информации, проверки системы внутреннего контроля, замораживания (блокирования) и пр.

Документ вступит в силу 13 января 2022 года.

Постановление Правительства РФ от 14.07.2021 N 1188 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами"