Создадут механизм реструктуризации долгов юрлиц в банкротстве

В Госдуму внесен законопроект, который планирует создать механизмы предупреждения банкротства юрлиц.

Прежде всего, уточняется процедура добанкротной санации. Она заключается в заключении должником соглашений о санации с одним или несколькими кредиторами. Предусматривается, что это будет один из инструментов для предупреждения банкротства, который вводится для создания условий по добровольной реструктуризации обязательств.

В настоящее время Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон № 127-ФЗ) возлагает на собственников капитала должника обязанность по принятию своевременных мер по предупреждению его банкротства, а также возможность принятия мер по восстановлению платежеспособности уже на стадии рассмотрения дела о банкротстве.

В соответствии с пунктом 1 статьи 31 Закона № 127-ФЗ учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, кредиторами и иными лицами в рамках мер по предупреждению банкротства должнику может быть предоставлена финансовая помощь в размере, достаточном для погашения денежных обязательств и обязательных платежей и восстановления платежеспособности должника (санация).

Как следует из абзаца 12 статьи 2 Закона № 127-ФЗ, под санацией, которая является самостоятельной процедурой банкротства, понимаются меры, принимаемые собственником имущества должника - унитарного предприятия, учредителями (участниками) должника, кредиторами должника и иными лицами в целях предупреждения банкротства и восстановления платежеспособности должника, в том числе на любой стадии рассмотрения дела о банкротстве.

Законопроект устанавливает, что кредиторами или иными лицами могут быть приняты меры по предупреждению банкротства на основании соглашения о санации, заключенного с должником до или после возбуждения производства по делу о его банкротстве, но до введения процедуры, применяемой в деле о банкротстве.

Должник вправе заключить соглашение о санации с отдельным кредитором или несколькими кредиторами, несколько соглашений о санации с разными кредиторами или соглашение о санации одновременно со всеми кредиторами.

Также предусматривается возможность заключения комплексного соглашения о санации.

В этом случае идет речь о возможности (без возбуждения дела о банкротстве) распространить в судебном порядке механизм санации на несогласное меньшинство кредиторов, вовлекая таким образом их в реализацию мероприятий по спасению должника с учетом решения большинства кредиторов, имеющих такое намерение.

Помимо этого, создается новая процедура банкротства юридических лиц - «реструктуризация долгов». Она вводится с целью формирования приоритета применения в деле о банкротстве восстановительных механизмов над ликвидационными согласно современным подходам к регулированию несостоятельности.

В случае, если у компании имеется возможность восстановления платежеспособности должника, должник может подать заявление о реструктуризации долгов.

Процедура реструктуризации долгов вводится по результатам рассмотрения арбитражным судом обоснованности заявления о реструктуризации долгов либо на основании решения первого собрания кредиторов в ходе наблюдения.

С даты вынесения арбитражным судом определения о введении процедуры реструктуризации долгов наступают следующие последствия:

• срок исполнения обязательств, возникших до возбуждения производства по делу о банкротстве, для целей включения требований в реестр требований кредиторов и участия кредиторов в деле о банкротстве, в том числе в собрании кредиторов, считается наступившим;
• требования кредиторов по денежным обязательствам, неденежным обязательствам имущественного характера и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного настоящим Федеральным законом порядка предъявления требований к должнику;
• снимаются ранее наложенные аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения имуществом должника. Основанием для снятия арестов и иных ограничений является определение суда о введении процедуры реструктуризации долгов;
• аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках арбитражного процесса по делу о банкротстве;
• осуществление имущественных взысканий (в том числе по денежным требованиям и требованиям о передаче имущества) по исполнительным документам приостанавливается;
• удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп или приобретение должником размещенных акций либо выплата действительной стоимости доли (пая) не допускаются;
• изъятие собственником имущества должника - унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества не допускается;
• выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам, доходов по долям (паям), распределение прибыли между учредителями (участниками) должника не допускаются;
• прекращение денежных обязательств должника, возникших до возбуждения производства по делу о банкротстве, путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или применения иного способа не допускается;
• подлежащие уплате проценты, а также неустойки (штрафы, пени) и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных и неденежных обязательств и обязательных платежей, за исключением текущих платежей, не начисляются.

На сумму требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов, начисляются проценты в размере ключевой ставки ЦБ на дату введения процедуры реструктуризации долгов исходя из непогашенной суммы требований в соответствии с планом реструктуризации долгов.

Соглашением между должником и конкурсным кредитором либо планом реструктуризации долгов может быть предусмотрен меньший размер подлежащих начислению процентов.

В ходе процедуры реструктуризации долгов органы управления должника могут осуществлять свои полномочия, но с установленными законом или планом реструктуризации ограничениями.

К примеру, с даты введения в отношении должника процедуры реструктуризации долгов и до утверждения плана реструктуризации долгов, а также после его утверждения, если иное не предусмотрено этим планом, компания - должник не вправе без согласия собрания кредиторов или комитета кредиторов совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, в совершении которых имеется заинтересованность или которые:

• связаны с отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, стоимость которого согласно документам бухгалтерского учета составляет более пяти процентов балансовой стоимости активов должника на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения сделки, либо недвижимого имущества должника;
• влекут за собой выдачу займов (кредитов), выдачу поручительств и гарантий, а также учреждение доверительного управления имуществом должника.

Устанавливается перечень сделок, которые должник не вправе совершать без согласия антикризисного управляющего.

Сделки, совершенные должником с нарушением предусмотренных требований, могут быть признаны недействительными.

В течение 4-х месяцев с даты введения процедуры реструктуризации долгов должник обязан подготовить и предложить план реструктуризации долгов.

План реструктуризации долгов разрабатывается в целях восстановления платежеспособности должника, сохранения работоспособности хозяйствующего субъекта и удовлетворения требований кредиторов в соответствии с этим планом.

Под восстановлением платежеспособности понимается отсутствие по окончании процедуры реструктуризации долгов просроченной задолженности, не урегулированной в соответствии с указанным планом.

План реструктуризации долгов должен быть рассмотрен на заседании арбитражного суда, который может отказать в его утверждении.

С даты утверждения арбитражным судом плана реструктуризации долгов:

• отношения кредиторов, кроме кредиторов по текущим платежам, и должника регулируются планом реструктуризации долгов;
• условия договоров между кредиторами, кроме кредиторов по текущим платежам, и должником действуют в части, не противоречащей плану реструктуризации долгов.

Компания - должник вправе досрочно исполнить план реструктуризации долгов и погасить требования кредиторов в размере, предусмотренном планом реструктуризации долгов.

В ходе реструктуризации долгов требования к должнику об уплате обязательных платежей, включенные в реестр требований кредиторов, могут погашаться учредителями (участниками) должника.

По итогам рассмотрения результатов реструктуризации долгов арбитражный суд выносит одно из следующих определений:

• о прекращении производства по делу о банкротстве, если погашены все требования кредиторов в размере, предусмотренном планом реструктуризации долгов;
• об отказе в прекращении производства по делу о банкротстве, если выявлено наличие непогашенных требований кредиторов в размере, предусмотренном планом реструктуризации долгов.

Срок реализации плана реструктуризации долгов не может превышать 4 года со дня его утверждения арбитражным судом. Указанный срок может быть продлен по решению собрания кредиторов, но не более чем на 4 года.

Не позднее чем за 1 месяц до истечения установленного срока реструктуризации долгов должник обязан представить антикризисному управляющему отчет о результатах проведения реструктуризации долгов.

В ходе реализации плана реструктуризации долгов предусматривается также возможность заключать мировые соглашения.

Разработчики законопроекта отмечают, что возможность подать заявление о реструктуризации долгов и начать дело о банкротстве с инструмента, ориентированного на сохранение бизнеса, должна стимулировать добросовестных должников к более раннему обращению за судебной защитой, а новая процедура реструктуризации долгов направлена на снижение социально-экономических потерь от ликвидации потенциально платежеспособных юридических лиц, рабочих мест и источников уплаты налогов.