Мораторий на банкротство как новая меры защиты МСП

В России предложили на 6 месяцев запретить кредиторам инициировать банкротство субъектов МСП. Соответствующий законопроект предусматривает не только временную защиту бизнеса от банкротства, но и обязательную попытку реструктуризации задолженности после окончания моратория. Кроме того, предприятиям, столкнувшимся с падением доходов или ростом расходов на обслуживание кредитов, хотят упростить получение судебной рассрочки. Необходимость изменений объяснили высокой стоимостью заемного финансирования. Рост кредитных платежей и ограничение возможностей рефинансирования могут приводить к кассовым разрывам даже у действующих предприятий, сохраняющих спрос на свою продукцию и услуги. При этом возбуждение дела о банкротстве способно привести к прекращению деятельности компании, хотя ее платежеспособность потенциально можно восстановить.

Каких МСП защитит мораторий

Предлагается дополнить статью 9.1 Закона о банкротстве новым основанием для введения моратория — существенным ростом стоимости заемного финансирования и (или) ограничением доступности кредитных ресурсов, повлекшими ухудшение условий ведения бизнеса субъектами МСП.

[button text="Компания испытывает трудности с погашением долгов? Оценим возможности избежать банкротства"]

Предполагается, что специальный мораторий будет распространяться на организации и ИП, включенные в единый реестр субъектов МСП на дату, установленную Правительством.

Первоначальный мораторий предлагается ввести сразу после принятия закона. Правительство должно будет принять соответствующее постановление в течение 10 календарных дней со дня вступления закона в силу. Защита будет действовать 6 месяцев и распространяться на предпринимателей и организации, включенные в реестр МСП на день вступления закона в силу.

При этом мораторий не затронет:

• организации, в отношении которых до установленной даты принято решение о ликвидации;
• ИП, уже подавших документы на прекращение предпринимательской деятельности;
• должников, в отношении которых ранее возбуждено дело о банкротстве.

Если обстоятельства, послужившие основанием для введения моратория, сохранятся, Правительство сможет однократно продлить защиту еще на срок до 6 месяцев.

Кроме того, Правительство получит право определять отдельные виды деятельности и категории субъектов МСП, на которые распространяется мораторий, а также дополнительные исключения из него.

Мораторий ограничит возможность возбуждения дел о банкротстве по заявлениям кредиторов, но не освободит предпринимателей от исполнения обязательств. Сам должник сохранит право обратиться в суд с заявлением о собственном банкротстве или отказаться от применения моратория в предусмотренном законом порядке.

После моратория кредиторов обяжут предложить реструктуризацию долга

Еще одно существенное изменение касается порядка обращения кредиторов с заявлениями о банкротстве после завершения моратория.

В течение 3 месяцев после его прекращения конкурсный кредитор сможет инициировать банкротство должника только после предварительного предложения о реструктуризации задолженности.

[button text="Планируете реструктуризацию задолженности? Оценим риски соглашения"]

Предложение потребуется направить должнику не менее чем за 30 календарных дней до обращения в арбитражный суд. Одновременно кредитор должен будет опубликовать уведомление о направлении предложения в Федресурсе.

В предложении необходимо указать размер и состав требований, а также условия изменения сроков и порядка погашения долга. Они должны предусматривать:

• отсрочку исполнения обязательств не менее чем на 3 месяца;
• либо рассрочку исполнения обязательств не менее чем на 12 месяцев.

В случае, если должник согласится на реструктуризацию, кредитор сможет обратиться с заявлением о банкротстве только при нарушении условий соглашения более чем на 30 календарных дней.

Если должник откажется от предложения либо не ответит в течение 30 календарных дней после его получения, кредитор получит право обратиться в суд.

Обязательная реструктуризация не будет распространяться на требования о возмещении вреда жизни или здоровью, выплате выходных пособий и заработной платы работникам и бывшим работникам, а также об уплате алиментов.

Таким образом, завершение моратория не будет означать немедленного восстановления возможности инициировать банкротство без предварительных действий. На протяжении дополнительного трехмесячного периода конкурсным кредиторам придется сначала предложить должнику изменить порядок погашения задолженности.

Получить судебную рассрочку станет проще

Законопроект также предлагает специальные условия предоставления судебной рассрочки субъектам МСП, на которых распространяется новый мораторий.

Сейчас статья 9.1 Закона о банкротстве предусматривает возможность получения судебной рассрочки при соблюдении установленных требований. Авторы инициативы предлагают учитывать не только сокращение доходов предприятия, но и увеличение расходов на обслуживание кредитов и займов.

По новым правилам для соответствующего условия предоставления рассрочки будет достаточно одного из следующих обстоятельств:

• доходы должника за отчетный период снизились не менее чем на 10% по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года;
• расходы на уплату процентов по кредитам и займам, заключенным до введения моратория, выросли не менее чем на 20% за аналогичный период.

Если к моменту возбуждения дела о банкротстве еще не завершился ни один отчетный период текущего года, показатели будут сравнивать за два предшествующих календарных года.

При этом остальные условия получения судебной рассрочки сохранят значение с учетом предусмотренных проектом исключений. Заявление необходимо будет подать после окончания срока предъявления требований кредиторов, но не позднее первого собрания кредиторов.

Для предприятий, столкнувшихся с более серьезным ухудшением финансового положения, предусмотрен специальный двухлетний срок судебной рассрочки. Он будет применяться, если доходы снизились не менее чем на 20% либо расходы на проценты по соответствующим кредитам и займам увеличились не менее чем на 30%.

Что изменится для бизнеса и кредиторов

Предложенная модель предусматривает несколько последовательных мер защиты должников: временное ограничение права кредиторов инициировать банкротство, обязательное предложение о реструктуризации после окончания моратория и специальные условия получения судебной рассрочки.

Для субъектов МСП это возможность выиграть время для восстановления платежеспособности без немедленного риска возбуждения дела о банкротстве по заявлению кредитора. Однако задолженность при этом не списывается, а сама процедура банкротства остается доступной при наличии предусмотренных законом оснований.

Кредиторам, в свою очередь, придется учитывать дополнительные сроки и требования к подготовке заявления о банкротстве. В частности, после окончания моратория потребуется направить предложение о реструктуризации, раскрыть условия погашения долга и опубликовать соответствующее уведомление.

В пояснительной записке подчеркивается, что цель инициативы — предотвратить банкротство экономически жизнеспособных предприятий, испытывающих временные финансовые трудности из-за дорогого кредитования. Авторы рассчитывают, что предложенные меры позволят сохранить рабочие места, действующие предприятия и налоговые поступления.